MÁSTER UNIVERSITARIO EN ASESORAMIENTO Y PLANIFICACIÓN FINANCIERA

El Máster Universitario en asesoramiento y planificación financiera de la Universidad Rey Juan Carlos (URJC), titulación oficial en modalidad online, está especialmente diseñado para garantizar al alumno un completo dominio de las finanzas empresariales, desde el análisis del entorno, mercados y estados financieros, hasta la evaluación y planificación de las inversiones, sin olvidar, en ningún momento, la búsqueda de resultados.

En el entorno actual la planificación financiera es fundamental para la adecuada gestión de los recursos económicos. Así como, para la toma de decisiones estratégicas enfocadas a lograr los objetivos deseados en la organización.

Para ello, es necesario dominar qué ocurre en la economía, tanto nacional como internacional, y controlar las variables macroeconómicas que actúan directamente sobre la empresa.

El objetivo principal de este programa oficial de postgrado es formar Directivos Financieros que puedan afrontar con éxito los cambios económicos con la anticipación necesaria que exigen las organizaciones de hoy en día. Se les capacita para formular diagnósticos y planes de acción empresarial inteligentes en base al análisis y evaluación de la información económico-financiera de la compañía.

Este máster recoge los conocimientos necesarios para afrontar con éxito la acreditación EFA (European Financial Advisor - Asesor Financiero Europeo). Esta acreditación es indispensable por la entrada en vigor de la directiva comunitaria MiFID II en enero de 2018.

Esta normativa europea obliga a todos aquellos profesionales que ejerzan o deseen ejercer en labores de gestión y planificación financiera en banca, personal o privada, y/o asesoramiento sobre los diversos productos y servicios financieros, que certifiquen la idoneidad y la excelencia profesional "para cumplir con los máximos niveles de transparencia, eficiencia y protección del cliente".

Estudiar asesoramiento y planificación financiera online

En este máster en planificación financiera consideramos que una empresa es un agente o unidad económica de producción. La empresa demanda bienes y servicios para la producción y ofrece sus productos y/o servicios al mercado. Lo hace en base a la organización de los factores económicos para alcanzar determinados objetivos. Dicha empresa, como agente económico que interactúa en el sistema económico toma una serie de decisiones para lograr sus objetivos.

Nos centraremos en las decisiones económicas de las empresas. Las decisiones financieras comprenden las decisiones de inversión y las de financiación. Este máster en planificación financiera pretende que los alumnos sean capaces de tomar decisiones financieras adecuadas.

Para ello, se muestran los criteritos que deben seguir las empresas para la toma racional y óptima de decisiones financieras. De forma que, mediante la realización del proceso operativo de explotación, que implica el empleo de medios humanos, materiales y financieros, cumpla la función socio económica de crear un flujo de bienes, servicios y rentas. Todo ello como resultado de un sistema coherente de decisiones planificadas, ejecutadas y controladas en el marco de la gestión.

En este máster de planificación financiera abordaremos todos los aspectos relacionados con la dirección-económica financiera y con el asesoramiento y la planificación financiera. Los alumnos adquirirán todos los conocimientos necesarios para convertirse en unos expertos del sector financiero.

La función financiera de la empresa y el departamento de finanzas

Las funciones básicas de los administradores financieros se centran en la optimización de las decisiones de inversión y financiación. Ahora bien, ambas decisiones están interrelacionadas. Para la mayor parte de las empresas las oportunidades de inversión son mucho mayores que las fuentes de financiación disponibles. Por tanto, veremos en este máster en planificación financiera que a veces proyectos rentables deben rechazarse por la limitación de los recursos propios y la capacidad de endeudamiento.

La gestión empresarial no sólo debe de preocuparse de obtener resultados económicos y beneficios a largo plazo. También debe de preocuparse en el día a día, y de poder hacer frente al pago de proveedores y nóminas ya que beneficio no significa siempre dinero en caja o bancos. Por ello, hay que realizar una correcta planificación financiera y distinguir entre la gestión financiera. Esta puede ser:

• A largo plazo. Busca la elección racional de los activos de acuerdo con las posibilidades de financiación. De forma que, exista equilibrio entre los distintos períodos entre lo que se invierte y cómo se financia.
• A corto plazo. Busca que dentro de cada período no se produzcan desajustes entre cobros y pagos mediante un control diario y previendo su ritmo. Así como los límites de riesgo con sus clientes, la realización de la facturación, relaciones con bancos, etc.

Es importante disponer de una buena organización y estructura en el departamento financiero para que la función financiera se desarrolle eficientemente. Esta estructura depende de la dimensión de la empresa, a tenor de las reglas de una división racional del trabajo. Por otro lado, el departamento financiero tendrá que realizar una planificación financiera para la organización.

Dimensión y alcance de la función financiera

La aceptación del principio de maximización de la riqueza de los accionistas como objetivo financiero de la empresa tiene importantes implicaciones para la toma de decisiones financieras. Una empresa obtendrá demanda para sus títulos si garantiza al mercado una asignación eficiente de los recursos. En este máster en planificación financiera resaltamos que sobre todo en lo referente a la elección de las distintas oportunidades de inversión que le surgen.

Existe una relación entre las decisiones financieras y la valoración de la empresa a través de la influencia de las características de rentabilidad y riesgo asociadas a las decisiones de inversión y financiación de la empresa. Entre estas decisiones existen una serie de restricciones condicionales:

• Externas. Situación del entorno económico financiero de la empresa, el grado de desarrollo de los mercados financieros, fricciones existentes en ellos, etc.
• Internas. Estructura y grado de concentración de la propiedad, el porcentaje de participación de los directivos en la propiedad de la empresa, mecanismos de resolución de conflictos de interés entre directivos y propietarios, etc.

Relación económica - financiera de la empresa

Las finanzas empresariales abarcan desde la captación de los recursos financieros necesarios para la actividad de la empresa hasta la colocación eficiente en las operaciones reales que permitan la creación de valor como objetivo último de la empresa. Por tanto, engloba aspectos financieros y económicos. Veremos en este máster de planificación financiera que su consideración conjunta e interrelacionada influye en las decisiones de los directivos financieros.

El balance de situación de una empresa constituye un resumen de las relaciones consolidadas por la empresa a lo largo del tiempo. Destacamos las siguientes estructuras:

• Económica o activo. Relaciones con el sistema real de la economía para la colocación de los recursos financieros.
• Relaciones con el sistema financiero en cuanto a la captación de dichos recursos.

La importancia del sistema financiero

En este máster en planificación financiera mostramos a los alumnos la importancia que tiene el sistema financiero. En la interacción de los diferentes agentes integrantes de un mercado  se llevan a cabo una serie de decisiones referentes a las funciones de producción, consumo, ahorro y la inversión.

Los alumnos verán que estas decisiones son muy importantes para cada agente desde la perspectiva individual. Sin embargo, si se opta por un enfoque global, estas decisiones son aún mucho más importantes para la sociedad en su conjunto.

Estos agentes deciden no sólo en cuanto al tipo de decisión sino a la magnitud o volumen de la misma. Como veremos en este máster en planificación financiera, dependerá  de multitud de factores.

Dependiendo de cada caso, unos agentes optarán por llevar a cabo proyectos de gasto y puede que no dispongan de los recursos necesarios para afrontarlos. Sin embargo, otros individuos decidirán aplazar sus proyectos de gasto para el futuro. Por tanto, serán poseedores de recursos superavitarios capaces de producir rentabilidad para lo que deberán ser invertidos.

Como consecuencia de lo anterior, los agentes económicos se encontrarán ante una de estas dos situaciones:

• Deficitaria o de necesidad de financiación. Es decir, los fondos disponibles son inferiores a los fondos necesarios.
• Excedentaria o de capacidad de financiación. En este caso, los fondos disponibles superan a los fondos necesarios.

En este sentido, se hace necesaria la existencia de un sistema financiero maduro y eficiente. La idea es que permita que los agentes económicos que se encuentren en situación deficitaria mejoren sus posibilidades de elección. Mientras que aquéllos que se encuentren en situación excedentaria eviten la disponibilidad de recursos ociosos. En ambos contextos, el bienestar de los agentes económicos se acercará al nivel óptimo y deseado.